Toelichting afwijking op totale personeelslasten

In programma 1 onder de totale salariskosten analyseren wij de afwijking op de totale salariskosten van het vaste- en tijdelijke personeel en de gedetacheerden.

De totale personeelskosten bestaan uit salariskosten vast personeel, kosten personeel van derden (inhuur), variabele salarisvergoedingen, reiskosten, overwerk, vacaturegelden en detacheringsgelden.
Het totaal van de loonkosten van vast personeel is begroot op ruim € 15,2 miljoen.
Hierop is een onderschrijding gerealiseerd van € 128.000 als gevolg van personele wisselingen en moeilijk in te vullen vacatures. Daarnaast hebben wij op basis van de voorschriften een bedrag van € 144.000 opgenomen voor het verlofstuwmeer van medewerkers. Per saldo leidt dit tot een nadeel van € 16.000.
Daar kunnen wij bij optellen de extra inkomsten die wij verkregen hebben door detachering van personeel ad. € 72.000. Ook zijn de vergoedingen als gevolg van zwangerschapsverlof € 27.000 hoger dan geraamd. Totaal komt het voordeel daarmee uit op € 83.000.  

Het voordeel op de diverse inhuurbudgetten bedraagt € 371.000. Dit wordt met name veroorzaakt door minder inhuur  t.b.v. de vervanging nieuw financieel systeem (doorloop naar 2021, restant budget wordt overgeheveld naar 2021), lagere kosten ten behoeve van de uitvoering van de Tozo regeling en Grip op sociaal domein.
Het voordeel binnen het sociaal domein wordt onder andere veroorzaakt door minder inzet t.b.v. grip op jeugd / grip op sociaal domein vanwege doorloop naar 2021 (restant budget wordt overgeheveld naar 2021), minder kosten als gevolg van vervanging vertrokken medewerker en een verschuiving van kosten tussen programma 6 (realisatie) en programma 7 (begroot).

Daarnaast hebben we voor het oplossen van een aantal personele knelpunten een toevoeging aan de voorziening mobiliteit gedaan ter hoogte van € 481.000 (in programma 1).
Hiermee komt het totale nadeel op de personeelslasten voor 2020 uit op € 27.000.

In de verschillenanalyse 2020 worden in elk programma, per beleidsveld, de verschillen benoemd, die hoger zijn dan € 50.000. Voor zover deze betrekking hebben op de salaris(gerelateerde) kosten, wordt daarbij aangegeven, dat deze verschillen centraal verklaard worden en daarom wordt daar verwezen naar deze algemene toelichting.

In de tabel hierna laten we de afwijkingen per programma zien die leiden tot de totale afwijking van
€ 27.000 op de personeelslasten, waarbij (-) is een nadeel.
De afwijking is 0,2% van de totale loonsom.