1.4 Bestuur | -61.000 | N |
|---|
De belangrijkste afwijkingen zijn:
Voorziening pensioenen (gewezen) wethouders, nadeel € 111.000
De extreem lage rente in de afgelopen jaren heeft er toe geleid dat er meer vermogen nodig is om aan de toekomstige pensioenverplichting te voldoen. De individuele overdrachtswaarden van het pensioen wordt in hoge mate bepaald door de marktrente. De marktrente is extreem laag. In 2019 werd de voorzieningen berekend met een rente van 1,577 procent. Inmiddels is de rente gedaald naar 0,290 procent in 2020. Doordat er minder rente-inkomsten dan voorzien oplevert, moet er meer kapitaal worden aangehouden voor de toekomstige voorziening. Deze daling in rekenrente leidt tot een verhoging van de gemeentelijke voorziening ten opzichte van vorig jaar.
Bestuurlijke samenwerking, voordeel € 15.000
In verband met een lagere structurele bijdrage aan de GGD dan begroot zien we hier een voordeel van € 15.000. De kosten zijn lager omdat de GGD een structurele verlaging van de bijdrage van deelnemende gemeenten heeft doorgevoerd.
Afwijkingen salarissen, voordeel € 18.000
De raadsadviseur is op 1 november 2020 gestart. Bij de besluitvorming over deze uitbreiding van de griffie was rekening gehouden met een start per 1 september 2020. De loonkosten laten daarom een incidenteel voordeel zien van € 18.000.