1.6 Overhead

De belangrijkste afwijkingen zijn:

Huisvestings- en kantoorkosten, nadeel € 19.000
In 2020 is er aan huisvesting en kantoorkosten in totaal € 19.000 meer uitgegeven dan begroot.
Dit nadeel wordt veroorzaakt door onkosten die zijn gemaakt voor een interne verbouwing in het gemeentehuis (€ 9.000) en een deel van de uitgaven (€10.000) die zijn gedaan aan Corona gerelateerde kosten die niet binnen het bestaande budget konden worden opgevangen.

Shared Service Centrum investeringen ICT, voordeel € 88.000
Als gevolg van de aansluiting bij het SSC Ons, heeft Ons de boekwaarde van onze investering in de ICT overgenomen De verwachting was, dat er in 2020 sprake zou zijn van een (versnelde) afschrijvingslast van € 440.000 en een teruggave van SSC van € 352.000. Per saldo voor rekening van Dalfsen 1 jaar afschrijving ad. € 88.000, waarbij de raad besloten heeft dat de dekking hiervan komt uit de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar.
Voor het beleidsveld overhead levert dit een lagere last op van € 440.000 en een lagere baat op van € 352.000, per saldo dus een voordeel van € 88.000.

Shared Service Centrum, voordeel € 5.000
Door de toenemende afhankelijkheid van de informatie(voorziening) is een samenhangend pakket van securitymaatregelen nodig. Bij de 1e berap 2020 is het bedrag van € 41.000 beschikbaar gesteld. Nog niet alles is uitgevoerd omdat maatregelen gefaseerd worden doorgevoerd. Reeds uitgevoerde acties zijn nog niet bij de partners in rekening gebracht. Voorgesteld is het budget van € 41.000 over te hevelen naar 2021.
Daarnaast is er sprake van een nadeel van € 36.000. Deze bijdrage betreft een factuur voor projecturen die gemaakt zijn voor de transitie. Deze factuur is hoger geworden omdat de gehele transitie door diverse omstandigheden langer heeft geduurd dan op voorhand was berekend.

Communicatie, voordeel € 17.000
Door de Corona pandemie konden niet alle activiteiten die stonden gepland voor 2020 doorgaan, mede daardoor is een voordeel ontstaan. Zo gingen niet alle Plaatselijke Belang avonden fysiek door, waren er vanuit JongDalfsen! fysieke bijeenkomsten (zoals voorgaande keren) niet mogelijk, zijn er minder inspanningen verricht mede doordat er meer inspanning noodzakelijk was rondom communicatie
betreffende COVID-19 en zijn de festiviteiten rondom 75-jaar vrijheid uitgesteld. Het deel van het budget voor 75-vrijheid dat nog niet was uitgegeven (€ 14.000) wordt overgeheveld naar 2021.

Pilot Integrale Beveiligingsplannen, voordeel € 105.000
In 2020 is gestart met een nulmeting voor wat betreft de Pilot Integrale Beveiligingsplannen. Deze nulmeting wordt in 2021 afgerond, waarbij de uitkomsten bepalen hoe en waaraan het budget zal worden besteed. Omdat er hierdoor nog geen besteding heeft plaatsgevonden, is het budget overgeheveld naar 2021.

Algemene personeelskosten, voordeel € 26.000
Ten gevolge van de Corona maatregelen zijn er aanzienlijk minder kosten voor studie en workshops gemaakt. Dit geldt ook voor de reiskosten die gemaakt zijn ten behoeve van het volgen van studie of workshop. Dit levert een voordeel op van € 74.000.
Door complexe en juridische vraagstukken op personeelsdossiers is expertise ingehuurd om de dossiers met goed en succesvol resultaat af te sluiten. Dit levert een nadeel op van € 25.000.
Het nadeel van € 23.000 op werving en selectie is ontstaan door een groter verloop van personeel dan verwacht. Er zijn meer werving activiteiten ingezet en assessments afgenomen dan voorzien.

Implementatie I-Financiën, nadeel € 45.000
Medio 2020 heeft gunning plaatsgevonden voor de implementatie van de nieuwe financiële applicatie I-Financiën. Het project is conform tijd en budget gerealiseerd en het nieuwe systeem is per 1 januari 2021 operationeel. De overige kosten vallen in 2020 hoger uit als gevolg van het facturatieschema van de leverancier. De kosten voor inhuur personeel derden vallen in 2020 lager uit dan gebudgetteerd hetgeen veroorzaakt wordt doordat de inzet van ingehuurde capaciteit voornamelijk in 2021 plaats vindt. Het betreft dan werkzaamheden in verband met de conversie van historische data en de voorgenomen implementatie van de verplichtingenadministratie. Het nadeel bedraagt € 45.000, het voordeel van € 81.000 is opgenomen in het totaalbedrag afwijkingen salarissen. Wij stellen voor om het restant budget van € 36.000 (€ 81.000 - € 45.000) over te hevelen naar boekjaar 2021.   

Afwijkingen salarissen, nadeel € 500.000
De afwijking in de loonkosten wordt centraal toegelicht.
In dit beleidsveld is er sprake van een nadeel op de salarissen van € 19.000 en een nadeel van € 481.000 als gevolg van toevoeging aan voorziening mobiliteit, per saldo een nadeel van € 500.000.