7.1 Jeugdzorg

De belangrijkste afwijkingen zijn:

Maatwerkdienstverlening 18 - Pgb's, voordeel € 179.000
De laatste prognose die is ontvangen gaat uit van een kostenverwachting voor 2020 van € 401.000. Voor 2020 was een bedrag begroot ad € 578.000. Het resultaat op de Pgb’s Jeugd voor 2020 wordt daarmee € 177.000 positief. De definitieve afrekening volgt nog. Daarbij komt nog dat de werkelijke afrekening 2019 € 2.000 gunstiger uitkwam. Ook dit voordeel wordt meegenomen in 2020. Het resultaat op de Pgb's Jeugd wordt daarmee in totaal € 179.000 positief.

De uitgaven voor Pgb Jeugd in 2020 lager zijn dan begroot. Dit heeft te maken met een stijgende omzetting naar ZIN en het kritischer beoordelen, aan de hand van zorgvuldig onderzoek, van aanvragen en verlengingsverzoeken voor Pgb's. Daarbij is vanwege corona niet altijd alle ondersteuning ingezet.

Gecertificeerde Instellingen (GI's), nadeel € 130.000
Via de RSJ wordt per gemeente een voorschotbijdrage (subsidie) aan de gecertificeerde instellingen (GI's) betaald. Op basis van een verdeelsleutel was dit voorschot voor Dalfsen voor 2020 geraamd op
€ 242.000. Uit een prognose die eind november 2020 is gecommuniceerd, blijkt dat dit bedrag voor 2020 echter € 372.000 wordt. De definitieve afrekening volgt nog.

Het tekort wordt met name veroorzaakt doordat de kostenprognose voor Jeugdbescherming Overijssel (JBOV) fors hoger uitvalt dan het voorschot. Oorzaak hiervan is de stijging in het aantal zaken (31 maatregelen in 2020, tegen 23 in 2019).

Maatwerkdienstverlening 18- indiv. zorg, nadeel € 36.000
Voor 2020 is een bedrag begroot ad € 5.918.000 voor kosten Jeugdzorg ZIN. Op basis van een prognose voor nog te betalen positie wordt voor 2020 uitgekomen op een bedrag ad € 5.954.000. Dit geeft een nadeel van € 36.000. Dit nadeel lijkt te maken te hebben met een verschuiving in kosten van Midden- naar Topsegment.

Afwijkingen salarissen, voordeel € 93.000
Dit maakt onderdeel uit van de totale analyse salariskosten dat centraal wordt toegelicht.

Corona
Vanwege de corona-crisis zijn in 2020 een aantal maatregelen van kracht geweest, die van invloed zijn op de jaarrekening, te weten:

Meerkosten-regeling Jeugd
De meerkosten-regeling voorziet in de extra kosten die zijn gemaakt ten gevolge van de corona maatregelen (bijvoorbeeld beschermingsmiddelen en aanpassing van ruimtes om deelnemers 1,5 meter ruimte te geven). Zorgaanbieders zijn de meerkosten over 2020 aan het inventariseren. Beoordeling vindt plaats aan de hand van het landelijk vastgestelde kader. De meerkosten-regeling loopt van maart tot en met december 2020.

Omzetgarantie Jeugd
De omzetgarantie was bedoeld om in de maanden maart tot en met juni 2020 (acute) liquiditeitsproblemen bij zorgaanbieders als gevolg van de corona-crisis te voorkomen en de gevolgen van de corona-crisis voor de financiële positie van deze zorgaanbieders te neutraliseren. Verantwoording vindt na afloop plaats op basis van de feitelijk gerealiseerde kosten die een aanbieder heeft gemaakt.