7.3 Participatie

De belangrijkste afwijkingen zijn:

Arbeidsparticipatie Re-integratie, voordeel € 43.000
Dit voordeel wordt grotendeels veroorzaakt door een BTW voordeel. Via het BTW-compensatiefonds (BCF) is BTW teruggevorderd over de boekjaren 2015-2019. De BTW is in de betreffende jaren als kostprijsverhogend opgenomen, waardoor een incidenteel voordeel wordt gerealiseerd.  

Stichting Dalfsen Werkt, voordeel € 92.000
Ten opzichte van de 2e bestuursrapportage hebben zich een aantal wijzigingen voorgedaan die hebben geleid tot een netto voordeel van € 92.000.
Er is een hogere opbrengst detacheringsvergoeding gerealiseerd van SW-ers die zijn ingeleend door de eenheid OR voor het wijkteam SDW. Daarnaast zijn met terugwerkend kracht over 2019 detacheringsvergoedingen ontvangen van SW bedrijf Larcom. Verder wordt vanuit SW bedrijf Tiem met terugwerkende kracht over de periode 2015-2019 compensatie voor transitievergoedingen ontvangen. Daartegenover staan ook nadelen. Door een lagere uitstroom dan begroot en de instroom van een SW-er door verhuizing naar Dalfsen zijn de salariskosten licht hoger uitgevallen dan de prognose ten tijde van de tweede bestuursrapportage. Daarnaast is in het najaar aanvullende compensatie verstrekt aan de SW bedrijven vanwege corona.
Dit met elkaar verrekend, leidt tot een netto voordeel van € 92.000

Afwijkingen salarissen, voordeel € 40.000
Dit maakt onderdeel uit van de totale analyse salariskosten dat centraal wordt toegelicht.