4 Corona

Samenvatting corona gerelateerde baten en lasten jaarrekening 2020

Corona baten en lasten 2020

Toelichting corona baten en lasten

Niet-gerealiseerde lasten 

Meer baten 

Niet-gerealiseerde baten

structureel of incidenteel

 incidenteel 

Meerlasten:
Vanwege het coronavirus zijn er extra kosten gemaakt om thuiswerken digitaal mogelijk te maken, denk aan het aanschaffen van apparatuur en software. Verder zijn er kosten gemaakt om het gemeentehuis coronaproof in te richten, is er extra communicatie ingezet voor het tegengaan van verdere verspreiding van het coronavirus en zijn er meerkosten gemaakt bij de accountantscontrole.

Niet gerealiseerde lasten:
De lasten die niet waren gerealiseerd maar wel waren begroot zijn onder andere de opleidingen die niet door zijn gegaan; de verminderde aanvragen bij de banqueting en vergaderservice; het niet plaatsvinden van de selectie van de kinderburgermeester en het niet organiseren van een kindergemeenteraad en de niet personele inleen ter vervanging van ondernemingsraad leden vanwege corona.

Meerbaten:
Als gevolg van het coronavirus krijgen we een bedrag van €892.991 (t/m decembercirculaire) in het gemeentefonds ter compensatie, dit is inclusief de integratie uitkering participatie. Deze uitkering is naast de vergoeding voor TOZO en uitkering huur sportaccommodaties. We verwachten nog een verhoging aangezien we nog een vergoeding krijgen voor de noodopvang van kinderen van ouders met een cruciaal beroep en de inkomstenderving eigen bijdrage WMO. Verder is er €5.000 verkregen uit het A&O fonds voor het uitwerken van het vraagstuk 'snelle regeling HR-vraagstukken tijdens de corona crisis'.

Niet gerealiseerde baten:
Vanwege het coronavirus zijn er minder inkomsten uit de toeristenbelasting; precariobelasting; huwelijksleges en huuropbrengsten van gebouwen en landerijen.

incidenteel

Meerlasten:
Er zijn niet meer boa's ingezet ondanks het coronavirus waardoor de handhaving van corona maatregelen niet tot extra kosten heeft geleid. Er zijn wel kosten gemaakt aan spandoeken of borden i.v.m. corona. 

incidenteel

Meerlasten:
Vanwege het coronavirus zijn er extra gemaakte kosten voor schoonmaak, mondmaskers, desinfectiemiddelen. Tevens is er in 2020 meer zwerfafval ingezameld dan verwacht.

Niet gerealiseerde lasten:
Vanwege het coronavirus is de inkoopprijs van brandstof aanzienlijk gedaald door de verminderde vraag waardoor er minder wordt uitgegeven.  

Niet gerealiseerde baten:
De verhuur van gemeentelijke terreinen aan sportverenigingen is kwijtgescholden, wordt gecompenseerd vanuit het rijk.

-

incidenteel

Meerlasten:
Voor leerlingenvervoer is 80% doorbetaald ondanks dat er niet meer werd gereden. Deze lasten waren echter al begroot en zijn in die zin niet meerlasten, maar corona gerelateerde lasten.  Verder zijn er kosten gemaakt i.v.m. noodopvang van kinderen.

Niet gerealiseerde lasten:
Voor Zwembaden zijn er minder kosten gemaakt omdat de Zwembaden een tijd dicht zijn geweest vanwege corona en er minder inhuur van personeel nodig was. Daarnaast is 20% van het leerlingenvervoer niet doorbetaald, zijn er minder lasten gemaakt voor de passantenhaven, zijn er lagere uitgaven aan de wandelvierdaagse en sporttoernooien en hebben activiteiten niet plaats kunnen vinden voor DNA van Dalfsen.

Meerbaten:
Ten compensatie van de gederfde huurinkomen als gevolg van de maatregelen ter bestrijding van het coronavirus, hiervan hebben we €10.663 binnen gekregen voor de periode maart tot juni en de verwachting is dat voor de periode oktober tot en met december nogmaals een vergoeding voor gaat komen vanuit het rijk.

Niet gerealiseerde baten:
Vanwege lagere opbrengst zwemabonnement zijn er baten misgelopen en voor de sportparken zijn er lagere huuropbrengsten. Verder hebben scholingsactiviteiten geen doorgang kunnen vinden waardoor kosten komen te vervallen.

incidenteel

Meerlasten:
I.v.m. de behandeling van Tozo aanvragen zijn er meerlasten.

Niet gerealiseerde lasten:
Er zijn minder preventieactiviteiten voor statushouders (bijvoorbeeld Mindspring en Eurowijzer) uitgevoerd en daarnaast zijn er geen schoolbezoeken en evenementen geweest.

Meerbaten:
Voor het behandelen van de Tozo aanvragen krijgen we een vergoeding vanuit het Rijk. 

incidenteel

Meerlasten:
Er zijn omzetgaranties verstrekt aan de zorgaanbieders hulp bij het huishouden, begeleiding en jeugd van maart tot en met juni 2020. De omzetgaranties waren begroot dus in die zin zijn het geen meerlasten ten opzichte van de begroting, echter zijn er kosten gemaakt voor niet geleverde diensten die later wellicht ingehaald moeten worden en dus tot meerlasten gaan leiden. Tevens is er een meerkosten-regeling voor de extra kosten die zijn gemaakt bij zorgaanbieders ten gevolge van de corona maatregelen. Verder is de vervoerder Mijn Taxi op Maat gecompenseerd voor 80% van de reguliere omzet.  Als laatst zijn de sociale werkvoorzieningen Tiem en Larcom gecompenseerd voor de omzet tekorten gerelateerd aan corona.

Niet gerealiseerde lasten:
Als gevolg van corona zijn er minder kosten gemaakt voor participatieraad en daarnaast zijn er minder kosten gemaakt voor Mijn Taxi op Maat tegenover wat was begroot.

Niet gerealiseerde baten:
Voor de maanden april en mei 2020 zijn er geen inkomsten uit eigen bijdrage WMO. 

incidenteel

Meerbaten:
Als gevolg van de Corona pandemie is er in 2020 sprake van een hoger aanbod van huishoudelijk afval, waardoor er sprake is van een meeropbrengst van € 128.000. Dit wordt gestort in de reserve, en heeft daarom geen impact op jaarrekeningresultaat.

-

incidenteel

Meerlasten:
I.v.m. het coronavirus zijn er meer uren gemaakt besteed aan coronataken en hebben werknemers bijzonder verlof opgenomen omdat ze niet aan het werk konden vanwege het coronavirus. De meer uren en uren aan bijzonder verlof i.v.m. het coronavirus bedragen  €194.100. Het aantal uren dat besteed is aan corona werkzaamheden binnen normale werktijd bedragen €531.100 en zijn in die zin niet te definiëren als meerlasten. Voor het gemak hier in meegenomen om tot een totaaloverzicht te komen van de corona lasten.

Niet gerealiseerde lasten:
Als gevolg van het coronavirus zijn er minder reis en verblijfkosten gedeclareerd.