Financieel resultaat 2020

Binnen het kader van de financiële verordening is er de mogelijkheid incidentele middelen over te hevelen naar het volgend boekjaar als de activiteiten nog niet (volledig) zijn afgerond.  Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 bleek in een aantal gevallen een incidenteel beschikbaar budget niet of niet volledig besteed en dat de werkzaamheden nog niet zijn afgerond.
Het college is bevoegd deze budgetten, die voldoen aan voorwaarden in de financiële verordening, over te hevelen naar een volgend jaar. Deze budgetten  zijn opgenomen in tabel A. Wij vragen u om deze te bekrachtigen met het vaststellen van de jaarrekening.

Daarnaast legt ons college drie situaties aan uw raad voor die niet voldoen aan de voorwaarden uit de verordening maar waarvan ons college het toch belangrijk vindt dat het restantbudget opnieuw wordt geraamd in 2021. Deze zijn opgenomen in tabel B waarbij tevens de reden aangegeven is.

Budgetoverheveling A (voldoet aan de voorwaarden)

A01 VTH applicatie, neutraal, lasten € 13.700 en algemene reserve vrij besteedbaar € 13.700
In 2019 is € 29.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van de applicatie voor vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH). Van dit bedrag is in 2019 € 4.000 afgeraamd bij de 2e bestuursrapportage, de uitgaven in 2019 waren € 11.300. Dus resteert er € 13.700. Deze € 13.700 is vorig jaar reeds overgeheveld van 2019 naar 2020. Door uitstel van de inwerkingtreding van de Omgevingswet naar 1 januari 2022 en door vertraging van de implementatie door toedoen van de softwareleverancier vindt verdere facturering plaats in 2021.

A02 Pilot Integrale Beveiligingsplannen, neutraal, lasten € 105.600 en algemene reserve vrij besteedbaar € 105.600
Het budget is als subsidie door het Ministerie van Binnenlandse Zaken (BZK) ter beschikking gesteld voor deelname aan de Pilot Integrale Beveiligingsplannen. Deze pilot loopt tot eind 2021 en wellicht langer, afhankelijk van de te treffen maatregelen. De pilot is als project belegd bij Bedrijfsvoering in september 2020. De projectgroep gaat per januari 2021 aan de slag en levert als eindproduct een integraal beveiligingsbeleid op, al dan niet in een integraal plan. Omdat de pilot loopt tot eind 2021 dienen de gelden te worden overgeheveld naar 2021 zodat de projectgroep de subsidie van BZK tot haar beschikking heeft.

A03 Vervangen financiële administratie, lasten € 36.000
De facturatie inzake de eindtermijn van Pink volgt in 2021. Tevens komen de kosten met betrekking tot de conversie en dergelijke in 2021.

A04 75 jaar vrijheid, lasten € 14.000 en algemene reserve vrij besteedbaar € 7.200

In verband met de Coronapandemie zijn veel activiteiten niet doorgegaan. Het totale budget betrof
€ 27.200, hiervan is een deel (€ 13.000) uitgegeven. Aangezien nog veel festiviteiten in de ‘koelkast’ staan, wordt het budget overgeheveld naar 2021 zodat deze alsnog uitgevoerd kunnen worden. Er is gekozen niet aan alle organisaties al subsidie te geven omdat onduidelijk is of de activiteiten in 2021 wel uitgevoerd kunnen worden. Een deel van de partijen is bezig een alternatief (digitaal) programma te ontwikkelen. Door het budget over te hevelen kan in 2021 ingespeeld worden op actuele ontwikkelingen.

A05 Risico analyse Vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH), lasten  € 10.000
De aanbesteding VTH-risicoanalyse (door provincie en alle gemeenten in Overijssel) zou in 2020 uitgevoerd worden, maar de afronding hiervan heeft vertraging opgelopen door ambtelijke en bestuurlijke afstemming. Oplevering is nu gepland in eerste helft 2021.

A06 Ambulantisering GGZ, lasten € 27.000 en algemene reserve vrij besteedbaar € 12.000
In 2020 hebben wij vanuit het Rijk middelen gekregen voor 'ambulantisering GGZ'. Hiervan is één project opgestart (dagbesteding De Olmen Nieuwleusen, subsidie van € 8.000). Er ligt nog een projectplan voor een ander project (Saam/Ribw). Mede door Corona is dit nog niet van de grond gekomen.

A07 Brede aanpak dak- en thuisloosheid, lasten € 18.000
Betreffen incidentele middelen voor brede aanpak dak- en thuisloosheid. Deze middelen zijn in 2020 al binnengekomen en als incidentele last in de begroting 2020 verwerkt, maar worden pas vanaf 2021 uitgegeven. Concreet worden de middelen gebruikt voor de inzet van een projectleider beschermd thuis/GGZ in de wijk en maatschappelijke opvang. Deze projectleider start per 1 februari 2021 in plaats van in 2020.

A08 Lang Leve thuis, lasten € 25.000
Vanwege Corona heeft de opstart van het project Lang Leve thuis beperkt plaats kunnen vinden.

A09 Nieuwe wet inburgering, lasten € 51.000
Via de meicirculaire is een incidenteel budget van € 57.000 beschikbaar gekomen. Het was niet veel eerder bekend dat deze middelen naar gemeenten zouden overkomen. Het is bedoeld voor de voorbereiding op de nieuwe wet inburgering en incidentele invoeringskosten. De invoeringsdatum van de nieuwe wet was voorzien op 1 juli 2021 maar is kort geleden uitgesteld tot 1 januari 2022.
Het college heeft op 13 oktober besloten te starten met twee pilots waarvan de kosten ten laste komen van dit budget. De uitvoering hiervan is grotendeels in 2021 en de kosten maken wij dus ook pas grotendeels in 2021. In 2021 hebben we voor deze pilots nog ongeveer € 40.000 geraamd. Het overige budget hebben we nodig om kosten zoals uitbreiding van ons registratiesysteem en de training van consulenten te dekken.

A10 Subsidie Parochie Lemelerveld, lasten € 10.000
Bij de PPN 2019 is aan het parochiebestuur (voor 2020) € 10.000 subsidie beschikbaar gesteld voor herstelwerkzaamheden aan het voegwerk van de kerktoren van het gemeentelijk monument Posthoornweg 5 in Lemelerveld. Door het te laat afkomen van de goedkeuring van het Bisdom was het voegbedrijf genoodzaakt andere opdrachten aan te nemen en konden de werkzaamheden niet meer in 2020 worden uitgevoerd zoals oorspronkelijk de bedoeling was.

A11 Omgevingswet, lasten € 168.027
In mei 2020 is besloten om de invoering van de Omgevingswet op te schuiven naar 1 januari 2022 (was 1 januari 2021). Er is meer tijd nodig voor een goede implementatie van de Omgevingswet. Een bottleneck is het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) dat cruciaal is om aanvragen voor omgevingsvergunningen te kunnen ontvangen en besluiten te kunnen publiceren. Er is landelijk meer tijd nodig voor een goede aansluiting op het DSO, het verwerven en implementeren van de juiste software en het aanpassen van en oefenen met nieuwe werkprocessen.  Daarnaast heeft Corona voor een behoorlijke vertraging in de implementatie van de Omgevingswet gezorgd. De invoeringsdatum van 1 januari 2021 was daarmee niet haalbaar.

A12 Grip op sociaal domein, lasten € 125.000 en algemene reserve vrij besteedbaar € 13.000
In 2020 is besloten het restant van de reserve sociaal domein te claimen voor de uitvoering van het programma ‘grip op sociaal domein’. Daarnaast is er sprake van een aantal in het verleden uit de reserve geclaimde bedragen (initieel beoogde inzet 2019 en 2020) ten behoeve van de transformatie en ‘grip op jeugd’. Een aantal onderwerpen is nog niet volledig afgerond waardoor het budget nog niet volledig besteed is in 2020. In het programma ‘grip op sociaal domein’ krijgen deze onderwerpen een vervolg. De reserve sociaal domein vervalt per 31 december 2020. Het programma ‘grip op sociaal domein’ loopt door in 2021 en het restant van het budget wordt in 2021 hiervoor ingezet.

A13 DNA van Dalfsen, neutraal, lasten € 67.000, bestemmingsreserve reeds bestemd € 20.000 en bestemmingsreserve budgetoverheveling € 47.000
Voor het project DNA van Dalfsen is een budget beschikbaar gesteld voor de periode van vier jaren (2017-2020). Vorig jaar is al aangegeven dat het project uitloop heeft in 2021. Door Corona en het werken met oudere vrijwilligers is het niet gelukt om een grote uitgave (van € 65.000) in 2020 af te ronden. Begin 2021 worden deze kosten alsnog gemaakt. Daarom wordt gevraagd om het budget over te hevelen naar het jaar 2021.

A14 Bijdrage Shared Service Centrum security roadmap, lasten € 41.000
Door de toenemende afhankelijkheid van de informatie(voorziening) is een samenhangend pakket van securitymaatregelen nodig. Hiermee wordt de digitale weerbaarheid en de betrouwbaarheid van de IT-omgeving geborgd en blijft deze toekomstbestendig. ONS ICT heeft daarom een plan gemaakt om de komende jaren de security te kunnen waarborgen en waar nodig te verbeteren, dit plan heet ’de Security Roadmap’. De securitymaatregelen zijn o.a.: het professioneel monitoren van de ICT-omgeving 24/7, maatregelen nemen om laptops en tablets op afstand te kunnen leeghalen bij diefstal of verlies en maatregelen nemen om (randsomware) aanvallen te voorkomen. Bij de 1e berap 2020 is het bedrag van € 41.000 beschikbaar gesteld. Nog niet alles is uitgevoerd omdat maatregelen gefaseerd worden doorgevoerd. Daarnaast bestaat er de noodzaak tot het nemen van steeds nieuwe en meer geavanceerde securitymaatregelen als reactie op toenemende cybercriminaliteit. Reeds uitgevoerde acties zijn nog niet bij de partners in rekening gebracht.

A15 Budget Warmte, neutraal, lasten € 202.101 en algemene reserve vrij besteedbaar € 202.101
Er is door het Rijk een bedrag van € 202.101 beschikbaar gesteld in de decembercirculaire van 2019 voor de transitievisie warmte, dit bedrag is opgenomen in de begroting. De transitievisie warmte en bijbehorende onderzoeken zijn in de beginfase, een groot deel van dit traject zal in 2021 plaatsvinden.

A16 Kantstroken kunstgrasvelden, lasten € 10.000
Wegens ziekte zijn deze werkzaamheden niet opgepakt en uitgezet.

A17 Haalbaarheidsonderzoek buitenschoolse opvang Nieuwleusen, neutraal, lasten € 36.000 en bestemmingsreserve budgetoverheveling € 36.000
Door de coronamaatregelen en wat deze crisis aan extra werk met zich meebracht voor alle partijen is het niet gelukt om dit onderzoek in 2020 gericht op te pakken. In 2021 wordt dit opgepakt in combinatie met het integraal huisvestingsplan.

Budgetoverheveling B (voldoet niet aan de voorwaarden)

B01 Locatie Koesteeg, neutraal, lasten € 32.872 en algemene reserve vrij besteedbaar € 32.872
Dit budget is gereserveerd voor onder andere het uitvoeren van civieltechnische werkzaamheden voor de locatie Koesteeg in Dalfsen. Op deze locatie worden acht woningen aan de Lindekamp gebouwd. In opdracht van de ontwikkelaar zou het woonrijp maken van het perceel in 2020 plaatsvinden. Het uitvoeren van deze werkzaamheden is echter vertraagd onder andere door de stikstof- en PFAS kwestie en de in eerste instantie trage verkoop van de woningen (de gemeente gaf tegelijkertijd ook bouwkavels uit). De laatste woningen zijn echter verkocht en in opdracht van de ontwikkelaar worden de acht woningen nu gebouwd.  Deze woningen zijn omstreeks midden 2021 gereed en daarna wordt het plangebied woonrijp gemaakt. De gemeente vergoedt de ontwikkelaar het aanleggen van een verkeersveilige ontsluitingsweg naar de Lindekamp van het perceel Koesteeg 13 die dan wordt aangelegd. De bestaande ontsluiting van Koesteeg 13 komt dan te vervallen. Het is daarom van belang dat dit budget wordt overgeheveld naar het jaar 2021.

B02 Planvorming N340, neutraal, lasten € 12.776 en algemene reserve vrij besteedbaar € 12.776
Voor de planvorming N340 (Vechtdalverbinding) is jaarlijks een budget van € 30.000 voor adviseringskosten. Binnen het project moet het gemeentelijke drukriool worden verlegd en hier is specifiek budget voor beschikbaar gesteld. Bij het verleggen van het drukriool moet worden meegelift met het Provinciale project Vechtdalverbinding en de uitvoering van de verlegging vindt niet in 2020 maar in 2021 plaats.

B03 Aanleg glasvezel, lasten € 7.732
De werkzaamheden voor de aanleg van glasvezel in Nieuwleusen zijn in 2020 niet helemaal afgerond en lopen nog door in het eerste kwartaal van 2021. Onze stratenmaker wordt voor toezicht-werkzaamheden ingezet en kan daardoor zijn reguliere werkzaamheden in de eerste maanden niet uitvoeren. Hiervoor hebben we in 2020 capaciteit ingehuurd. Dit dient in de eerste maanden van 2021 wederom te gebeuren. Tevens betalen we uit het over te hevelen budget voegzand voor de bestratingswerkzaamheden